曲靖市發展投資集團常態化審計評估項目招標

項目所在地區：云南省，曲靖市，市轄區

一、招標條件

本曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目已由項目審批/核準/備案機關批準，項目資金來源為自籌資金80萬元，招標人為曲靖市發展投資集團有限公司。

本項目已具備招標條件，現招標方式為招標。

二、項目概況和招標范圍

規模：為曲靖市發展投資集團有限公司及其下屬子公司(控股或托管)(以下簡稱曲靖市發投集團)進行常態化審計評估服務

范圍：本招標項目劃分為1個標段，本次招標為其中的：

(001)曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目；

三、投標人資格要求

(001曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目)的投標人資格能力要求

:(一)具有行業主管部門頒發的在有效期內的會計師事務所執業證書及證券服務業務資質(或總所授權的分所),具有獨立承擔審計評估項目的能力，具有與委托項目相關的執業經歷且業績優良；

(二)具有良好的商業信譽和健全的財務會計制度：

(三)有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；

(四)具有履行合同所必需的設備和專業技術能力；

(五)未被列入“信用中國”網站失信被執行人名單、重大稅收違法案件當事

人名單和中國政府采購網政府采購嚴重違法失信行為記錄名單的供應商；

(六)近3年(截至2024年1月)未被國家財政部指定的信用記錄查詢渠道列入失信被執行主體、重大稅收違法案件當事主體、政府采購嚴重違法失信行為當事主體等嚴重失信記錄名單；

(七)不存在違反《中華人民共和國政府采購法實施條例》第十八條“單位負責人為同一人或者存在直接控股、管理關系的不同投標人，不得參加同一合同項目下的政府招標采購活動。

除單一來源采購項目外，為采購項目提供整體設計、規范編制或者項目管理、監理、檢測等服務的投標人，不得再參加該采購項目的其他招標采購活動。

”規定的情形；

(八)總所的分支機構以自己的名義參加投標的，應提供總所出具的授權書(加蓋總所公章)和由總所出具的對該審計項目承擔全部法律責任的承諾；

總所

僅能授權一家分所參與本次投標，且總所與分所不能同時參與同一項目的投標

(九)為曲靖市發投集團本部、各子公司(控股或托管)進行2021至2023年度年報審計服務的會計師事務所不得參與本項目的投標。

(十)人員配備：

投標人擬派本項目團隊人員須具有與本項目內容需求相適應的業務勝任能力和良好的職業道德，近3年(2021年至今)沒有受到行政處罰、相關行業懲戒或者相關業務禁入的記錄。

擬派實施項目組中注冊會計師不得少于15人(所有注冊會計師均不得兼任),指定一名項目總負責人，一名現場負責人(簽字會計師),項目總負責人、現場負責人(簽字會計師)不得兼任，現場負責人不得存在中標后仍兼任本項目之外的其他在審項目的項目總負責人的情形。

除項目總負責人外，其余注冊會計師均必須按要求進行駐場服務(駐場服務的時間按招標人需求及計劃實施，駐場期間施行考勤制管理，未按要求進行駐場或考勤不合格的視為違約，將按有關規定進行處罰)。

其中：

(1)投標人擬派項目總負責人應是在主管部門登記備案的會計師事務所股東或合伙人，具有注冊會計師資格及不少于8年的注冊會計師執業經驗(接受歷年在不同公司的審計執業經驗);

2021年至今作為項目總負責人實施過同行業、同等規模或更大規模國有企業類似審計服務項目業績。

(2)投標人擬派現場負責人應具有注冊會計師資格；

具有注冊會計師資格及不少于5年的注冊會計師執業經驗(接受歷年在不同公司的審計執業經驗),2021年至今作為項目總負責人實施過同行業、同等規模或更大規模國有企業類似審計服務項目業績。

(3)其余注冊會計師(不少于13名),類似審計工作經歷超過3年；

其他審計

人員投標人須根據項目情況進行配備，全面滿足審計工作的需求。

其他要求：投標文件中所列人員，未經招標人同意，不得隨意更換。

(十一)本項目不能轉包，不接受聯合體方式參與投標。

本項目不允許聯合體投標。

四、招標文件的獲取

獲取時間：從2024年02月01日09時00分到2024年02月06日17時30分

五、投標文件的遞交

遞交截止時間：2024年02月22日10時00分

六、開標時間及地點

開標時間：2024年02月22日10時00分

七、其他

曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目招標

一、招標項目名稱及編號

項目名稱：曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目

招標編號：博皓天信招標2024-015-4266

二、招標項目基本情況

(一)招標范圍：

為曲靖市發展投資集團有限公司及其下屬子公司(控股或托管)(以下簡稱曲靖市發投集團)進行下述常態化審計評估服務：

1.審計評估服務內容：

對標國內同行業一流的企業，對曲靖市發投集團的高質量發展工作進行全方位的檢視。

按照統一審計評估標準的原則，按照下述相關標準開展審計評估工作
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(1)圍繞支持企業高質量發展工作進行檢視

①綜合評估市直各部門貫徹落實市委、市政府關于支持曲靖市發投集團高質量發展有關政策規定情況及工作成效，是否按照“應清盡清、應變盡變、應注盡注”原則，將相關資產資源按序時進度注入。

②綜合評估市本級推動國有企業專業化整合工作情況，特別是圍繞國有企業主

體信用評級、提升投融資能力有關工作情況進行檢視。

(2)圍繞國資國企治理體制機制方面進行檢視

①對市級經營性國有資產集中統一監管與委托、授權相結合的國資監管體制進行綜合評估，對各監管機構所監管的國有資產保值增值情況進行審計評估。

②對2019年以來以市委、市政府、國資監管機構等出臺的國資國企政策文件執行情況進行綜合評估，是否存在“該管的未管到位、該放的未放到位”的情況o

③對曲靖市發投集團的管控運營機制進行綜合評估，母子公司之間授權機制是

否健全完善、執行是否有效是否存在國有資本委托代理的風險。

(3)圍繞健全完善現代公司治理方面進行檢視

①綜合評估曲靖市發投集團各治理主體運營狀況。

檢視法人治理結構是否健全,各治理主體“雙向進入、交叉任職”是否符合上級相關規定；

黨委會、董事會和管理層之間是否建立權責對等運轉協調、有效制衡的決策執行監督機制。

②綜合評估黨委會是否發揮黨委統攬全局作用，董事會是否發揮“定戰略、作

決策、防風險”決策作用，經理層是否發揮“謀經營、抓落實、強管理”經營管理作用。

(4)圍繞建立市場化經營機制方面進行檢視

①對“勞動、人事、分配”三項制度改革工作進行檢視是否建立“干部能上能下、員工能進能出、收入能增能減”的制度，制度運行是否順暢有效。

②對推進經理層任期制和契約化管理工作進行檢視，經理層成員是否依規建立契約關系，實現從“身份管理”向“崗位管理”轉變。

(5)圍繞曲靖市發投集團重大經濟事項的決策、執行和效果進行檢視

①檢視參與的政府投資項目決策程序是否合規，是否按照市委、市政府有關規定履行必要的內部決策程序，是否存在政府隱性債務等情況。

②是否建立“三重一大”(重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作)決策制度，“三重一大”決策程序是否符合相關規定，是否存在超越職權、失職、瀆職等造成重大經濟損失的情況。

(6)圍繞曲靖市發投集團經營成果真實性合法性進行檢視

①在經營業績方面：檢查財務報表編制的真實性完整性和合規性，是否存在人為調節收入、利潤等情況，關聯交易等信息披露事項是否及時準確；

檢視經營的穩健性和可持續發展能力，綜合盈利能力和國有資產保值增值情況。

②在業務經營合規方面：檢查工程項目管理、物資和服務采購招標投標、資本運作、資產資源收購處置等重點環節是否存在違規操作問題；

涉及金融業務的,關注信貸、投資、證券、保險信托、租賃等業務經營合規性。

(7)圍繞曲靖市發投集團債務風險防范方面進行檢視

①綜合評估債務風險狀況：檢視是否存在系統性債務風險，涉及金融業務的，

關注不良資產處置、信用風險、流動性風險、市場風險、影子銀行風險、交叉性金融風險等管控情況，關注在對外擔保、股權質押融資、金融衍生業務等方面存在的問題；

②檢查評估曲靖市發投集團風險管控情況：檢視是否切實履行債務風險防控主

體責任，是否及時研究債務風險防范有關工作是否“一債一策”制定存量債務化解方案，是否采取切實舉措嚴控增量債務風險。

(8)以往審計發現問題的整改情況方面

重點檢查：以往審計中對存在問題的整改落實情況，檢查對審計查出的問題是否認真進行整改，是否存在對查出問題整改不重視、不部署，以及未采取有效措施造成整改不到位違法違規問題屢審屢犯，對未能按時整改的問題，要分析原因分清責任，在本次報告中予以披露。

(9)其他需要審計評估的內容

由招標人及審計評估機構商定，費用包含在投標總報價中。

2.審計評估期間：

原則上審計評估期間為2021年至2023年，招標人認為有必要時進行延伸。

(二)招標控制價(最高限價):￥800000.00元(此招標控制價包含招標范圍內的1-9條的全部內容及必要的延伸服務，投標人自行考慮服務成本進行合理報價);

(三)資金來源：企業自籌，已落實；

(四)審計評估服務周期

1.第一階段：合同簽訂至2024年8月，即2024年8月31日前完成審計評估服務，并出具招標人認可的審計報告及發展建議書。

審計評估機構要嚴格按照審計評估工作方案內容，對標國內同行業一流企業全方位開展檢視，逐一查找存在的困難和問題，對發現的問題逐項提出整改建議措施，形成高質量的審計報告(占最終驗收成果的50%)及發展建議書(占最終驗收成果的50%)。

2.第二階段：根據招標人要求，指導、配合招標人完成整改等工作。

(五)服務地點

曲靖市發投集團本部、各子公司(控股或托管)及項目點。
友情提醒：報名前與下方聯系人索取投標登記表，以及辦理后續事宜。
聯系人：李 工 
電 話：17610398736
郵 箱：17610398736@163.com