關于曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目公開招標 

招標類型
服務招標
招標人
曲靖市發展投資集團有限公司
曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目公開招標
參照《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國政府采購法》等有關法律法規的規定，依照《中華人民共和國企業國有資產法》、《國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法》(財會[2023]4號)、《中共云南省委辦公廳 云南省人民政府辦公廳印發<關于進一步加強和改進國有資產監督管理的若干意見>的通知》(云辦發[2020]20號)、《中共曲靖市委辦公室、曲靖市人民政府辦公室關于印發<曲靖市國有企業改革深化提升行動方案(2023-2025 年)>的通知》（曲辦發[2023]15號)的指引，按照《曲靖市人民政府辦公室關于做好國有企業及有關金融機構常態化審計評估工作的通知》（曲政辦發[2023]70號）的部署，本招標項目為曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目，該招標方式為公開招標，招標人為曲靖市發展投資集團有限公司。本項目已具備招標條件，現對該項目以公開招標方式擇優選擇中標單位完成服務，歡迎具有相應服務能力的投標人自愿參加投標。
一、招標項目名稱及編號
項目名稱：曲靖市發展投資集團有限公司常態化審計評估項目
二、招標項目基本情況
（一）招標范圍：
為曲靖市發展投資集團有限公司及其下屬子公司（控股或托管）（以下簡稱曲靖市發投集團）進行下述常態化審計評估服務：
1.審計評估服務內容：
對標國內同行業一流的企業，對曲靖市發投集團的高質量發展工作進行全方位的檢視。按照統一審計評估標準的原則，按照下述相關標準開展審計評估工作。
（1）圍繞支持企業高質量發展工作進行檢視
①綜合評估市直各部門貫徹落實市委、市政府關于支持曲靖市發投集團高質量發展有關政策規定情況及工作成效，是否按照“應清盡清、應變盡變、應注盡注”原則，將相關資產資源按序時進度注入。
②綜合評估市本級推動國有企業專業化整合工作情況，特別是圍繞國有企業主體信用評級、提升投融資能力有關工作情況進行檢視。
（2）圍繞國資國企治理體制機制方面進行檢視
①對市級經營性國有資產集中統一監管與委托、授權相結合的國資監管體制進行綜合評估，對各監管機構所監管的國有資產保值增值情況進行審計評估。
②對2019年以來以市委、市政府、國資監管機構等出臺的國資國企政策文件執行情況進行綜合評估，是否存在“該管的未管到位、該放的未放到位”的情況。
③對曲靖市發投集團的管控運營機制進行綜合評估，母子公司之間授權機制是否健全完善、執行是否有效是否存在國有資本委托代理的風險。
（3）圍繞健全完善現代公司治理方面進行檢視
①綜合評估曲靖市發投集團各治理主體運營狀況。檢視法人治理結構是否健全，各治理主體“雙向進入、交叉任職”是否符合上級相關規定；黨委會、董事會和管理層之間是否建立權責對等運轉協調、有效制衡的決策執行監督機制。
②綜合評估黨委會是否發揮黨委統攬全局作用，董事會是否發揮“定戰略、作決策、防風險”決策作用，經理層是否發揮“謀經營、抓落實、強管理”經營管理作用。
（4）圍繞建立市場化經營機制方面進行檢視
①對“勞動、人事、分配”三項制度改革工作進行檢視是否建立“干部能上能下、員工能進能出、收入能增能減”的制度，制度運行是否順暢有效。
②對推進經理層任期制和契約化管理工作進行檢視，經理層成員是否依規建立契約關系，實現從“身份管理”向“崗位管理”轉變。
（5）圍繞曲靖市發投集團重大經濟事項的決策、執行和效果進行檢視
①檢視參與的政府投資項目決策程序是否合規，是否按照市委、市政府有關規定履行必要的內部決策程序，是否存在政府隱性債務等情況。
②是否建立“三重一大”（重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作）決策制度，“三重一大”決策程序是否符合相關規定，是否存在超越職權、失職、瀆職等造成重大經濟損失的情況。
（6）圍繞曲靖市發投集團經營成果真實性合法性進行檢視
①在經營業績方面：檢查財務報表編制的真實性完整性和合規性，是否存在人為調節收入、利潤等情況，關聯交易等信息披露事項是否及時準確；檢視經營的穩健性和可持續發展能力，綜合盈利能力和國有資產保值增值情況。
②在業務經營合規方面：檢查工程項目管理、物資和服務招標投標、資本運作、資產資源收購處置等重點環節是否存在違規操作問題；涉及金融業務的，關注信貸、投資、證券、保險信托、租賃等業務經營合規性。
（7）圍繞曲靖市發投集團債務風險防范方面進行檢視
①綜合評估債務風險狀況：檢視是否存在系統性債務風險，涉及金融業務的，關注不良資產處置、信用風險、流動性風險、市場風險、影子銀行風險、交叉性金融風險等管控情況，關注在對外擔保、股權質押融資、金融衍生業務等方面存在的問題；
②檢查評估曲靖市發投集團風險管控情況：檢視是否切實履行債務風險防控主體責任，是否及時研究債務風險防范有關工作是否“一債一策”制定存量債務化解方案，是否采取切實舉措嚴控增量債務風險。
（8）以往審計發現問題的整改情況方面
重點檢查：以往審計中對存在問題的整改落實情況，檢查對審計查出的問題是否認真進行整改，是否存在對查出問題整改不重視、不部署，以及未采取有效措施造成整改不到位違法違規問題屢審屢犯，對未能按時整改的問題，要分析原因分清責任，在本次報告中予以披露。
（9）其他需要審計評估的內容
由招標人及審計評估機構商定，費用包含在投標總報價中。
2.審計評估期間：
原則上審計評估期間為2021年至2023年，招標人認為有必要時進行延伸。
（二）招標控制價（最高限價）：￥800000.00元（此招標控制價包含招標范圍內的1-9條的全部內容及必要的延伸服務，投標人自行考慮服務成本進行合理報價）；
**信息由招標與采購網發布**此行內容正式會員可見，請登錄中國招標與采購網后查看**
（四）審計評估服務周期
1.第一階段：合同簽訂至2024年8月，即2024年8月31日前完成審計評估服務，并出具招標人認可的審計報告及發展建議書。審計評估機構要嚴格按照審計評估工作方案內容，對標國內同行業一流企業全方位開展檢視，逐一查找存在的困難和問題，對發現的問題逐項提出整改建議措施，形成高質量的審計報告（占最終驗收成果的50%）及發展建議書（占最終驗收成果的50%）。
2.第二階段：根據招標人要求，指導、配合招標人完成整改等工作。
（五）服務地點
曲靖市發投集團本部、各子公司（控股或托管）及項目點。
三、投標人資格要求
（一）具有行業主管部門頒發的在有效期內的會計師事務所執業證書及證券服務業務資質（或總所授權的分所），具有獨立承擔審計評估項目的能力，具有與委托項目相關的執業經歷且業績優良；
（二）具有良好的商業信譽和健全的財務會計制度：
（三）有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；
（四）具有履行合同所必需的設備和專業技術能力；
（五）未被列入“信用中國”網站失信被執行人名單、重大稅收違法案件當事人名單和中國政府采購網政府采購嚴重違法失信行為記錄名單的供應商；
（六）近3年(截至2024年1月）未被國家財政部指定的信用記錄查詢渠道列入失信被執行主體、重大稅收違法案件當事主體、政府采購嚴重違法失信行為當事主體等嚴重失信記錄名單；
（七）不存在違反《中華人民共和國政府采購法實施條例》第十八條“單位負責人為同一人或者存在直接控股、管理關系的不同投標人，不得參加同一合同項目下的政府招標采購活動。除單一來源采購項目外，為采購項目提供整體設計、規范編制或者項目管理、監理、檢測等服務的投標人，不得再參加該采購項目的其他招標采購活動。”規定的情形；
（八）總所的分支機構以自己的名義參加投標的，應提供總所出具的授權書（加蓋總所公章）和由總所出具的對該審計項目承擔全部法律責任的承諾；總所僅能授權一家分所參與本次投標，且總所與分所不能同時參與同一項目的投標。
（九）為曲靖市發投集團本部、各子公司（控股或托管）進行2021至2023年度年報審計服務的會計師事務所不得參與本項目的投標。
（十）人員配備：
投標人擬派本項目團隊人員須具有與本項目內容需求相適應的業務勝任能力和良好的職業道德，近3年（2021年至今）沒有受到行政處罰、相關行業懲戒或者相關業務禁入的記錄。擬派實施項目組中注冊會計師不得少于15人（所有注冊會計師均不得兼任），指定一名項目總負責人，一名現場負責人（簽字會計師），項目總負責人、現場負責人（簽字會計師）不得兼任，現場負責人不得存在中標后仍兼任本項目之外的其他在審項目的項目總負責人的情形。除項目總負責人外，其余注冊會計師均必須按要求進行駐場服務（駐場服務的時間按招標人需求及計劃實施，駐場期間施行考勤制管理，未按要求進行駐場或考勤不合格的視為違約，將按有關規定進行處罰）。其中：
（1）投標人擬派項目總負責人應是在主管部門登記備案的會計師事務所股東或合伙人，具有注冊會計師資格及不少于8年的注冊會計師執業經驗（接受歷年在不同公司的審計執業經驗）；2021年至今作為項目總負責人實施過同行業、同等規?；蚋笠幠衅髽I類似審計服務項目業績。
（2）投標人擬派現場負責人應具有注冊會計師資格；具有注冊會計師資格及不少于5年的注冊會計師執業經驗（接受歷年在不同公司的審計執業經驗），2021年至今作為項目總負責人實施過同行業、同等規?；蚋笠幠衅髽I類似審計服務項目業績。
（3）其余注冊會計師（不少于13名），類似審計工作經歷超過3年；其他審計人員投標人須根據項目情況進行配備，全面滿足審計工作的需求。
其他要求：投標文件中所列人員，未經招標人同意，不得隨意更換。
（十一）本項目不能轉包，不接受聯合體方式參與投標。
四、招標文件領取
投標人根據自身情況，于2024年2月1日09時00分至2024年2月6日17時30分（法定節假日、公休日除外），采取以下任意一種方式獲取招標文件：
（一）現場獲取：持以下資料，并加蓋投標人公章到曲靖市獲取招標文件。
1.營業執照副本原件（或加蓋鮮章的復印件）、會計師事務所執業證書副本原件（或加蓋鮮章的復印件）；分所參與投標的，還須出具會計師事務所分所執業證書副本原件（或加蓋鮮章的復印件）、總所授權書原件（及加蓋鮮章的復印件）、由總所出具的對該審計項目承擔全部法律責任的承諾原件（及加蓋鮮章的復印件）；
2.法定代表人辦理的應出示法定代表人身份證明書原件和身份證原件，法定代表人委托代理人辦理的應出示法定代表人身份證明書原件和法人授權委托書原件、其委托代理人的身份證原件；（法定代表人身份證明書、法定代表人授權委托書格式附后）；
3.資格條件承諾函（格式附后）原件（或有關證明材料掃描件）。
（1）投標人自愿作出資格信用承諾的：應提供加蓋投標人鮮章的《資格條件承諾函》原件（詳見附件）。
（2）投標人未提供《資格條件承諾函》的：還須按“投標人資格要求”逐項提供證明材料或情況說明。
4.寫明投標人聯系方式、聯系人、聯系電話號碼及電子郵箱的企業基本概況原件。
（二）網上獲取
1.將上述材料的彩色掃描件及投標人開票信息（請注明開票類型：增值稅專用發票\增值稅普通發票）按順序整理后發至代理機構指定郵箱并繳納招標文件費后，招標代理機構將向投標人發出本項目的招標文件。
（三）招標文件售價：￥1000.00元/份，售后不退。
五、投標保證金
本項目不向投標人收取投標保證金。
根據《曲靖市財政局關于明確政府采購保證金管理工作的通知》（曲財采[2022]41號）的規定，不收取投標保證金。
六、投標文件遞交的時間及地點
于2024年2月22日9時30分至10時00分前遞交至曲靖市。
七、開標時間
2024年2月22日10時00分。
八、開標地點曲靖市
友情提醒：報名前與下方聯系人索取投標登記表，以及辦理后續事宜。
聯系人：袁 先 生
手 機：13021066931
郵 箱：13021066931@163.com